Skatteberegner
Frivillig indbetaling af restskat
For dig med enkeltmandsvirksomhed eller anden personlig indkomst. De tre vinduer for restskat, og hvorfor det foerste er gratis. Beregneren aabner snart — reglerne og fristerne herunder er faerdige. Dine tal bliver i din browser. Vi ser dem ikke.
Før skat og før AM-bidrag.
Løn, pension og lignende.
Linket indeholder kun de beløb, du selv har tastet, samt år, kommune og beskatningsform. Der er intet navn, CVR eller CPR i det.
Det her er et overslag, ikke en skatteberegning. Det bygger på de tal, du har tastet, og på de satser, der gælder for året. Din endelige skat afhænger af hele din situation.
Tre vinduer — og kun det første er gratis
Har du tjent mere, end din forskudsopgørelse regnede med, får du restskat. Hvornår du betaler den, afgør hvad den koster.
Inden 31. december i indkomståret. Betaler du frivilligt inden nytår, koster restskatten ingenting ekstra. Ingen rente, intet tillæg. Det er det eneste af de tre vinduer, hvor du slipper for at betale for at have gættet forkert.
1. januar til 1. juli året efter. Nu beregnes en dag-til-dag-rente. Den løber fra 1. januar og til den dag, du betaler, så jo længere du venter, jo mere koster det. Renten er ikke fradragsberettiget.
Efter 1. juli året efter. Her lægges der et fast procenttillæg på hele restskatten, uanset hvornår på året du betaler. Springet fra 30. juni til 1. juli er derfor det dyreste døgn i hele forløbet.
Hvorfor det er værd at gøre noget i dag
Nedtællingen i beregneren er ikke pynt. Den 31. december er den eneste dato i hele forløbet, hvor du kan rette op på et forkert skøn uden at betale for det — og der er ingen påmindelse fra nogen. Forskudsopgørelsen bliver ikke automatisk rettet, fordi virksomheden går bedre end ventet.
Det er også den beslutning, folk oftest udskyder til det er for sent. Ikke fordi beløbet er stort, men fordi de ikke ved, hvad det koster at vente. Det er dét tal, siden her findes for at vise.
Sådan betaler du frivilligt
Frivillig indbetaling sker via TastSelv Borger under betaling af restskat. Du skal bruge dit eget CPR-nummer — også når pengene kommer fra virksomhedens konto, for det er dig og ikke virksomheden, der er skattesubjekt i en enkeltmandsvirksomhed.
Har du både virksomhed og lønindkomst, er det den samlede skat, der afgør restskatten. Derfor spørger beregneren om begge dele.
Virksomhedsordningen og kapitalafkastordningen
Bruger du virksomhedsordningen, kan beregneren her ikke hjælpe dig, og den siger det i stedet for at gætte. Med virksomhedsordningen afhænger skatten af, hvor meget du hæver, og af det opsparede overskud — to tal, der ikke findes i felterne ovenfor. Et resultat, der ignorerede dem, ville se rigtigt ud og være forkert.
Det samme gælder kapitalafkastordningen, hvor kapitalafkastet af virksomhedens aktiver flytter en del af indkomsten. Skriv til os, så regner vi på det.
Hvad beregneren ikke tager med
Den regner skatten af din personlige indkomst. Den kender ikke din kapitalindkomst, dine ligningsmæssige fradrag, dit rentefradrag, beskæftigelsesfradraget eller jobfradraget. Har du store renteudgifter eller et højt befordringsfradrag, bliver den faktiske skat lavere end her.
Den er altså et overslag over, hvor meget der mangler — ikke en forskudsopgørelse. Skal tallet være præcist, er det din årsopgørelse og din forskudsopgørelse, der gælder.
Spørgsmål og svar
Frivillig indbetaling af restskat
De spørgsmål, vi oftest får om restskat og de tre vinduer.
Hvornår skal jeg betale restskat for at undgå rente?
Senest 31. december i indkomståret. Betaler du frivilligt inden nytår, koster restskatten ingenting ekstra — hverken rente eller tillæg. Det er det eneste af de tre vinduer, hvor det er gratis at have gættet forkert på forskudsopgørelsen.
Hvad sker der efter nytår?
Fra 1. januar til 1. juli året efter beregnes en dag-til-dag-rente. Den løber fra 1. januar og til den dag, du betaler, så jo længere du venter, jo mere koster det. Renten er ikke fradragsberettiget.
Hvad sker der efter 1. juli?
Så lægges der et fast procenttillæg på hele restskatten, uanset hvornår på året du betaler. Springet fra 30. juni til 1. juli er derfor det dyreste døgn i hele forløbet.
Hvorfor kan beregneren ikke virksomhedsordningen?
Fordi skatten med virksomhedsordningen afhænger af, hvor meget du hæver, og af opsparet overskud — to tal, der ikke findes i felterne på siden. Et resultat, der ignorerede dem, ville se rigtigt ud og være forkert. Derfor siger beregneren det i stedet for at gætte.
Hvorfor spørger I om kommune og folkekirke?
Fordi kommuneskatten er forskellig fra kommune til kommune, og fordi kirkeskat kun betales af medlemmer af folkekirken. Uden de to oplysninger kan skatten ikke regnes ud — og et landsgennemsnit ville give det samme tal til alle og det rigtige til ingen.
Hvad er ikke med i beregningen?
Kapitalindkomst, ligningsmæssige fradrag, rentefradrag, beskæftigelsesfradrag og jobfradrag. Beregneren regner skatten af din personlige indkomst. Har du store renteudgifter eller et højt befordringsfradrag, bliver den faktiske skat lavere end her.
Hvordan betaler jeg frivilligt?
Via TastSelv Borger under betaling af restskat. Du bruger dit eget CPR-nummer — også når pengene kommer fra virksomhedens konto. I en enkeltmandsvirksomhed er det dig og ikke virksomheden, der er skattesubjekt.
Er det sikkert at taste min indkomst ind?
Ja. Hele beregningen kører i din browser — tallene bliver ikke sendt til os og bliver ikke gemt nogen steder. Vi spørger heller ikke om CPR-nummer, og der er ingen felter til det. Kopierer du delelinket, indeholder det kun de beløb, du selv har tastet, plus år, kommune og beskatningsform.